第四届国家彩票牌照：监管手册

24. 监管报告要求（第2条）

保障参与者的利益

24.11本报告领域包括以下内容：

• 奖金（按月支付）
• 参与者行为和保护（每季度要求），以及
• 查询及投诉（每季必修）。

表10：奖金支付概况报告

概述

报告领域：奖金支付

频率:每月

目的：第四个许可证的条件8包括支付奖品，以及其他参与者的利益。该报告使我们能够监控奖金支付速度以及奖金支付百分比（占销售额的比例），这是第6条许可的重要组成部分。

预期的内容

奖品的总货币价值，按游戏分类，并以销售额的百分比表示；和

在有效的索赔后，奖金支付给获奖者的速度和来源的数据，并按游戏分类。这种级别的粒度有助于捕捉所有参与者的兴趣，因为某些参与者只玩某些游戏（或只玩一款游戏）而不玩其他游戏。

表11：参与者行为概述和保护报告

概述

报告范围：参与者行为和保护

频率:每季度

目的：本报告补充第22节规定的年度保证报表程序。它确保我们更频繁地收到与参与者行为和保护相关的一组核心指标的报告，以便保持对与参与者利益相关的关键趋势的可见性，并可能收到任何问题的早期预警。

预期的内容

本报告的具体内容将与被许可方达成一致，因为这可能取决于其参与者保护策略和其他运营方面。

我们希望这份报告包含与一些参与者利益相关的信息，包括条件8中确定的信息，包括：

• 被许可方根据条件12.3提供的证据和分析
• 被许可方根据条件8.17制定的其他指标
• 基于事务数据的数据，例如
• 与客户参与和客户保留相关的数据
• 参与者通过不同的分销渠道或不同的技术手段访问国家彩票，以及
• 上述数据按游戏和/或游戏类型（即基于抽奖的游戏、刮刮卡、互动式即时获胜游戏和任何其他游戏类型）和社会人口统计数据（如有）进行细分。

表12：查询及投诉报告概览

概述

报告范围：查询和投诉

频率:每季度

目的：定期报告与公众查询和投诉有关的数据，对于评估遵守条件8下与参与者信息、投诉和补救有关的条件非常重要。此外，如果投诉的模式突出了可能对参与者利益造成损害的任何潜在问题，则这些数据可能具有更广泛的价值。

预期的内容

本报告的具体内容将与被许可方达成一致，因为这可能取决于其处理查询和投诉的运作模式和方法。

预计这些数据将包括：

透过不同沟通渠道接获的查询及投诉数目，以及已升级至独立争议解决机制的查询及投诉数目；

• 解决查询和投诉所需的时间
• 查询及投诉事项的分类；及
• 有关查询、投诉及争议的结果，均交由独立的解决机制处理。

访问和分发

24.12本报告领域包括以下内容：

• 可用性报告（每月要求）
• 销售网点报告（每年要求）
• 特别保证声明（分发），以及
• 临时通知要求。

表13：可用性报告概述

概述

报告区域：可用性

频率:每月

目的：玩国家彩票游戏所需的系统和终端的可用性是与条件9（确保获得国家彩票）和条件17（被许可方及其运营适合目的）相关的关键问题。频繁的报告将为我们提供与这些条件相关的趋势的可见性，包括任何重大问题或中断。

预期的内容

本公司将与被许可方就本报告的具体内容达成一致，因为这可能取决于被许可方的技术方法和使用不同的分销渠道。

我们希望相关的内容可以包括以下信息，这些信息可以按不同的时间段或一天中的不同时间进行细分：

• 中央系统可用性和/或与特定游戏类型相关的系统可用性
• 提供特定的分销或沟通渠道，如网站和/或移动应用程序
• 服务中断、持续时间和受影响销售网点的数量，以及
• 实体销售点设施的可用性，如门票销售、打印和验证门票的设施。

表14：销售网点概况报告

概述

报告范围：销售网点

频率:每年

目的：本报告中的信息将使我们了解销售网点网络的广度和分布，这与条件9的吸引力和覆盖范围有关。

预期的内容

• 国家彩票发售地点的完整列表，包括姓名和地址
• 按邮政编码地区划分的实体销售点数量
• 对于适用条件9.3的任何邮政编码地区，解释其原因并总结最近的审查结果（根据条件9.3(b)）。
• 在线，基于应用程序或其他销售网点的完整列表，其中国家彩票游戏可用。

表15：特设保证声明概述（分发）

概述

报告领域：特别保证声明（分发）

频率：Ad hoc

目的：根据条件10.3和10.4要求提供特别保证声明，以向我们保证与某些变化相关的任何风险，包括与分销安排有关的风险，都得到了充分解决。

预期的内容

内容将取决于具体的上下文。第22节对保证要求提供了一些指导。

表16：通知要求概述

概述

报告区域：确保获得国家彩票通知要求

频率：Ad hoc

目的：以下是我们总结的，以供参考，在第四个许可证的条件，要求被许可方提供通知或具体信息，在临时的基础上，以确保获得国家彩票。

有关详情，请参阅有关的牌照条件。

预期的内容

条件9：要求被许可方向我方解释在任何情况下被许可方无法实现条件9.2中规定的目标的原因

品牌和国家彩票知识产权

24.13本报告领域包括以下内容：

• 品牌kpi（季度要求）
• 临时通知要求。

表17：品牌关键绩效指标报告概述

概述

报告领域：品牌kpi

频率:每季度

目的：条件13定义了与国家彩票品牌相关的要求。作为我们评估遵守本条件的方法的一部分，我们要求报告被许可方在品牌kpi方面的表现。我们的监测性能框架（见第二卷）提供了进一步的细节。

预期的内容

本报告的具体内容应与被许可方达成一致，因为这可能取决于其品牌管理计划以及该计划中确定的任何指标。

我们的监控绩效框架规定了指示性品牌措施，这些措施可能会被修订，包括考虑被许可方品牌管理计划中规定的任何措施。可供参考的指示性品牌措施包括：

• 品牌知名度和召回率
• 对品牌的整体看法
• 与以下相关的品牌认知：公益事业；改变生活;多样性和包容性；安全;诚信;国家概况，以及
• 品牌忠诚度。

表18：通知要求概述

概述

报告领域：品牌和国家彩票知识产权通知要求

频率：Ad hoc

目的：下面我们总结了第四个许可证中要求被许可方临时向我们提供与国家彩票知识产权相关的通知或特定信息的条件，以供参考。

有关详情，请参阅有关的牌照条件。

预期的内容

• 条件13：要求通知我们有意偏离品牌管理计划的情况；和
• 条件19：就被许可方确定的某些其他彩票知识产权以及对核心彩票知识产权的潜在侵权通知我们的要求。

公益事业

24.14本报告领域包括以下内容：

• 销售及公益贡献报告（每周要求）
• 国家彩票发行基金（NLDF）其他组成部分报告（每月必读）
• 修订估计年度付款和每周付款计划（每月要求）
• 公益事业贡献预测（季度）
• 成本支出报告（每半年要求）
• 辅助活动报告（每年须提交）
• 预计年度付款和每周付款计划（每年需要）
• 对账证明（每年要求），以及
• 关联方安排报告（每年要求）。

表19：销售概况和公益事业贡献报告

概述

报告范围：销售和公益事业贡献

频率:每周

目的：我们将使用这些信息来监控支付给NLDF的金额，并监控本年度迄今为止的销售和慈善捐款信息。需要按周计算，以反映每周向国家国防军支付的款项。

预期的内容

• 每款绘图游戏的实际销量；
• 刮刮卡销售汇总（包括实际销售）
• 互动即赢游戏销售总结（含实际销售），以及
• 支付给国家国防军的数额应在必要时连同支持数据或计算一起清楚说明。这应该显示本周和今年迄今的实际和预测付款，包括差异，以及简短的解释。每个游戏类型都应该提供贡献细分。

表20：其他NLDF组件概述报告

概述

报告范围：其他NLDF组件

频率:每周

目的：我们使用此信息来监控从其他组成部分支付给NLDF的金额，包括无人认领的奖品、丢失和被盗的刮刮卡彩票、未使用的彩票权利和利息。这些对慈善事业贡献的贡献比销售额要小，并且需要按月计算，而不是按周计算。

预期的内容

• 由于NLDF无人认领的奖品
• 未使用机票津贴的捐款
• 刮刮卡彩票丢失和被盗的捐款，根据条件15.7(a)和条件15.7(b)的区别进行分配，以及
• 被许可方就任何相关信托账户或同等账户所赚取的利息承担的责任。

表21：修订后的估计年付款和计划周付款概览

概述

报告范围：修订的预计年度付款和每周付款计划

频率：每月（至少）。

目的：根据许可附件5 C部分3.5，考虑到相关方法、迄今已支付的款项以及可能出现的任何变化，被许可方提供最新的估计年度付款和每周付款时间表（每年报告-见表25）。无论何时进行审查，都应及时提供该报告。

预期的内容

估计年度付款的任何修订。在计算该费用时，被许可方应酌情采用估算方法。被许可方将提供计算的详细信息以及由此产生的任何金额变化。

对每周付款计划的任何修订，同时考虑到预计年度付款的任何变化以及计划每周付款的预期情况的任何变化。在计算这一费用时，被许可方应酌情采用《调度方法》。被许可方将提供计算的详细信息以及由此产生的任何金额变化。

表22：公益事业概览贡献预测报告

概述

报告范围：公益事业贡献预测

频率:每季度

目的：此信息将告知长期预期的慈善事业捐款，并为DCMS，国家彩票分销商和NLPU提供对慈善事业捐款的预测。

预期的内容

慈善事业捐款预测，显示每月慈善事业捐款的预测价值，在滚动的五年期间（或在第四个许可证的最后五年，直到第四个许可证结束）。我们期望以适当考虑不确定性的方式报告预测；这将涉及指定合理的高、低预测情景以及最可能的中心情景。

关键的基础数据，包括按游戏和游戏类型划分的销售预测（即，对每个基于抽奖的游戏、刮刮卡、交互式即时获胜游戏和任何其他游戏类型的预测）。

以前的预测与观测到的良好原因贡献之间的历史差异。

解释公益贡献预测的评论，包括与上一季度预测的比较和对任何变化的评论。

最新的预测方法保证报告副本。

表23：成本支出概览报告

概述

报告范围：成本支出

频率:每季度

目的：我们需要跨职能业务领域的运营和其他成本的细目，以及针对不同国家彩票类型的游戏、业务活动和/或功能的成本分配。

预期的内容

• 财政年度销售产生的奖品负债（区分已支付的奖品与未认领奖品的负债）
• 彩票duty26;增值税;零售商佣金及其他佣金
• NLDF责任
• 可收回的实施成本（在任何授权协议中规定并在商定的范围内）
• 融资成本（包括任何利息支付、融资费用或外汇或衍生金融工具的收益或损失）
• 消耗品（包括与刮刮卡、票牌和游戏单相关的生产和物流成本）
• 市场营销（包括广告和促销、直接营销、公关成本、市场调研和新产品开发、营销人员成本）
• 技术（包括应用软件、基础设施和运营、第三方支持成本、技术人员）
• 牌照费（包括第5条牌照费及第6条牌照费，以及第三方牌照费-因与第三方订立牌照费及/或品牌安排而产生的费用）
• 资本支出（包括零售资本、技术资本、设施和保安资本）
• 其他成本和收入（如杂项收入、银行交易费）
• 员工，行政和设施成本（例如长期工资成本，外包，培训，承包商）
• 折旧和摊销符合国际财务报告准则，即资产在资产的使用年限内折旧
• 交易费用在“付款处理”行中捕获
• 此外，我们希望在第四牌照附表5中报告与计算NLDF责任有关的项目。例如:
• 任何丢失或被盗刮刮卡彩票的价值
• 与附表5增值税调整（如有）有关的术语
• 第四个牌照附表5附录1表2所列的每一项除外收入
• 第四个许可证附表5附录1表3中每一行的排除费用（某些排除费用由我方确定的除外）。

如果需要在特定领域提供进一步的细节，则可以提供未提及的任何成本领域的细分。

表24：辅助活动概览报告

概述

报告区域：辅助活动

频率:每年

目的：我们将使用此信息来验证是否只进行了批准的辅助活动，并就此向NLDF支付了正确的款项。这些活动预计只占国家自筹基金收入的一小部分，因此只需要每年提供资料。

预期的内容

• 年内进行的辅助活动一览表
• 与附属活动有关的收入和支出，以及附属活动中欠欠NLDF的其他金额
• 解释将收入和成本分配给附属活动的方法；以及
• 任何慈善活动捐款的特别安排详情。

表25：估计年度付款和每周付款计划概述

概述

报告范围：预计年度付款和每周付款计划

频率:每年

目的：供被许可方根据许可附表5 C部分1.1 - 1.3提供下一年的年度付款估算，以及根据许可附表5 C部分2.1 - 2.3提供预期的每周付款计划。

预期的内容

估计年度付款的计算，包括收入和成本的细目、盈余和公益贡献。在计算该费用时，被许可方应酌情采用估算方法。被许可方将向我方提供该计算的详细信息。

计划每周付款的计算，包括与固定供款有关的要素以及计划每周可变付款。在计算这一费用时，被许可方应酌情采用《调度方法》。被许可方将向我方提供该计算的详细信息。

表26：对账证书概述

概述

报告区域：对账证书

频率:每年

目的：我们将收到附件5 C部分第5节中规定的对账证书草案（以及为最终确定该草案所需的任何后续修订）。

在许可证年度结束后，每年都需要核对证书。它确定相对于实际年度金额的任何年度少付或年度多付（加上利息调整）。为了提供信息，我们将收到一份未经审计的关于该许可年度慈善事业支付总额的摘要，以及和解证书

预期的内容

如许可证所载，提交的材料包括：

• 一份由被许可方法定审计员签发的证书，内容包括实际年度金额、任何年度少付款或年度多付款的计算，以及与此相关的利息调整，包括计算出的年度少付款或多付款和利息准确地将该许可年度的所有计划每周付款总额与实际年度金额相吻合，而实际年度金额与该许可年度经审计的年度账目一致
• 年度决算草案
• 年度帐目草案的审计证明书草案。

作为这项工作的一部分，我们希望任何为实际年度金额计算而报告的价值与账目中列出的价值不同的情况都能得到强调、解释和证明。

提交的材料还应包括一份未经审计的关于该许可年度公益事业支付总额的摘要，包括；所有计划的每周付款的总和（分成计划的可变每周付款和固定缴款）和额外的每周慈善事业付款的分析。

表27：关联方安排概述报告

概述

报告领域：关联方安排

频率:每年

目的：我们将使用这些信息来监控和核实与关联方的交易是否按照相关的许可证义务进行和操作。每年都需要提供这些资料，以便与每年提交的成本支出和任何相关的保证报告保持一致。

预期的内容

• 一年内与关联方发生的所有交易的清单
• 来自关联方安排的收入（及任何其他收入）（总计及按交易计算）
• 任何关联方安排（符合第四个牌照定义）的费用（总额及按交易计算）
• （在计算国家国防费缴款时）被视为排除在外的来自关联方安排的所有费用和收入的说明；以及
• 证明这些为良好原因提供良好价值的信息（根据条件5.5(d)）。

财务和业务弹性

24.15本报告领域包括以下内容：

• 信托周报（每周要求）
• 每月信托及参与者付款报告（每月必修）
• 每月信托收入报告（按月填写）
• 信托合规证书（至少每年需要）
• 审核证书（每月必修）
• 财务契约（每季度必修）
• 弹性保证报表（每年要求）
• 与保护参与人资金有关的特别保证和报告
• 与重大业务事件（特别）相关的不合格的弹性保证声明，以及
• 临时通知要求。

表28a：每周信托报告

概述

报告区：每周信任报告

频率：每周（每周报告期结束后第二个工作日）

目的：每周信任报告将保证被许可方履行其在条件16和信任文件下的承诺。

预期的内容

根据担保信托契约附录3第2段要求。附录3第1(b)段规定的预期内容：

• 每个相关信托账户的余额以及有关每周报告期间所需付款的计算
• 根据附录1 B部分第2.1(g)段规定的任何额外资金转移付款
• 根据第4.6条转让的任何批准的例外付款
• 主要储备余额和个别内建储备变动及期末余额
• 根据附录1 b部分第4.1(b)段，EuroMillions信托收款金额（欧元）
• 根据附录1 B部分第4.2(a)段，EuroMillions信托付款金额（欧元）
• 按照附录1 b部分第4.2(b)段的规定，将任何EuroMillions信托收据金额（英镑）继续支付给彩票运营账户。

表28b：信托及参与人基金每月报告

概述

报告区：每月信托及参与基金报告

频率：每月（每月第15个工作日或之前）

目的：每月信托和参与者报告将保证被许可方履行其在条件16和信托文件下的承诺。

预期的内容

根据附录3第2(i)段和附录3第1(c) （iv）段规定的担保信托契约。

• 截至上月底的评估，足以使受托人监督被许可方对信托文件和许可证要求的遵守情况。

监督TPRA储备，包括TPRA 1，包括计划使用和预测余额。

表28c：每月信托收入报告

概述

报告区：每月信托收入报告

频率：每月（每月第15个工作日或之前）

目的：月度信托收入报告将保证被许可方履行其在条件16和信托文件项下的承诺。

预期的内容

根据附录3第2（ii）段和附录3第1(c) （iii）段规定的担保信托契约。

• 截至上月底在信托收入账户中的信托收入（如有），以及根据信托收入付款优先顺序在下一个每周付款日应付的信托成本（如有）细目。

表28d：信托合规证书

概述

报告区域：信托合规证书

频率：每年一次（不迟于每个许可证年度结束后的10个工作日）或受托人提出任何要求后的28天内

目的：信托合规报告将保证被许可方履行其在条件16和信托文件项下的承诺。

预期的内容

根据长格式信托契约附录3第2（iv）段规定。附表3第2段规定的预期内容。

• 经被许可方董事会批准的被许可方证书，确认据其所知、信息和信念（并进行了所有合理的查询）：
1. 自上次证书签发之日起，未存在或已存在许可证撤销、违约事件或潜在违约事件（如果存在或已存在此类事件，则提供相关事件的详细信息）
2. 在上一个许可年度（或受托人指定的期间）至证书签发之日，被许可方已在所有重要方面遵守了其在法案、许可证和信托文件项下的义务，或提供了任何未遵守规定的细节。

表29：审核证书概述

概述

报告区域：月度审核证书

频率：每月（自证书所在月末起10个工作日内）

目的：每月审核证书将保证彩票款项支付的准确性。

预期的内容

根据担保信托契约第16.3条要求。由审计师出具的月度证书，其中包含如下确认，详见担保信托契约第16.2条：

1. 核实i.)从每个彩票账户支付的款项ii.)从每个信托账户存入和取出的款项，并确认这些款项是按照许可证和信托文件计算和支付的
2. 确认被许可方具有有效的流程和程序，以便将付款记录到彩票账户中，并且
3. 监察委员会要求的或受托人合理要求的任何其他资料。

表30：金融契约概览

概述

报告领域：金融契约

频率:每季度

目的：为被许可方提供与被许可方签订的财务契约相关的定期信息，这些信息将在第四个许可证的附表6中记录。

预期的内容

取决于被许可方订立的具体财务契约

表31：弹性保证报表概述（年度）

概述

报告领域：弹性保证声明

频率:每年

目的：如第22条所述，被许可方就其财务和运营资源提供保证。

预期的内容

见第22节（保证要求）。

表32：与保护参与人基金有关的特别保证和报告概述

概述

报告范围：与保护参与人资金有关的特别保证和报告

频率：Ad hoc

目的：我们可能需要被许可方提供特别保证声明或报告，以确保条件16中的结果得到满足。

预期的内容

如第16条所述，根据具体情况，被许可方可能被要求提供：

• 被许可方拟修改任何信托文件时的临时保证声明（见条件16.6）
• 国家彩票受托人采取执法行动时的声明（见条件16.25）；
• 一份关于资金保障标准的独立报告，如有需要（见条件16.26）
• 有关资金保障政策、受托人要求和/或账户银行要求的额外信息（见条件16.29(a)），以及
• 就信托安排可能需要的任何其他特设保证声明（见条件16.24(c)）。

表33：与重大业务事件相关的不合格弹性保证声明概述

概述

报告领域：与重大业务事件相关的不合格弹性保证声明

频率：Ad hoc

目的：如第22条所述，在任何重大业务事件之前，我们需要一份不合格弹性保证声明。

预期的内容

见第22节（保证要求）。

表34：通知要求概述

概述

报告领域：财务和运营弹性通知要求

频率：Ad hoc

目的：以下是我们总结的，以供参考，在第四个许可证的条件，要求被许可方提供通知或具体信息，在临时的基础上，以确保获得国家彩票。

有关详情，请参阅有关的牌照条件。

预期的内容

• 条件16要求被许可方通知我们资金保护标准，以及国家彩票受托人或账户银行（可能）不再符合要求的情况
• 条件18要求被许可方就财务困难事件通知我方。

退出

24.16本报告领域包括以下内容：

• 离职计划（每年需要）。

24.17如有必要，可在第四张许可证期间制定与出口有关的进一步报告要求。预计这将包括与未偿债务基金和公益欠付安排有关的报告。

表35：退出计划概述

概述

报告区域：撤离计划

频率:每年

目的：被许可方须准备、维护并向我方提供一份符合条件27项下义务的退出计划，供我方审查和批准。

预期的内容

关于超出条件27要求的预期内容的指导包含在监测绩效框架中（见第17节）。总的来说，内容包括：

• 促进下一次比赛和顺利过渡到下一个许可证的方法，包括退出的计划、时间表和主要交付成果
• 与彩票资产和知识产权有关的记录，以及
• 对转包合同、被许可方资产、知识产权和向下一个被许可方的义务进行财务对账和转让的方法。

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24. 监管报告要求（第1条）